辦理37號文登記被拒的原因

從2015年起，37號文的審批權限就下放給了各銀行，通過率低，往往是企業自行前往銀行辦理相關手續，因此會常遇到以下一些問題：

1、實操中，因為很多銀行對于此類業務并不熟悉，有些銀行一邊操作一邊學習，因此需要花費大量時間進行溝通。

2、對于37號文的審批，各地銀行及外管局的政策口徑不同。

3、對于非標準及一些變形結構，由于政策原因，銀行可能無法直接判斷，需要與當地外管確認，也建議此過程由專業機構與銀行和外管進行溝通、準備資料，會更高效。

37號文登記所需要材料清單

一般來說，辦理37號文需要的文件如下（不同地區略有差異，請以當地主管機關要求為準）：

1、合法持有境內權益公司資產的證明文件

2、創始人股東在特殊目的公司有實際控制權的證明文件（股東名冊、認繳人名冊等）

3、境內權益公司的調檔章程

4、境內權益公司營業執照副本復印件

5、與境外投資方簽署的投融資協議

6、創始人股東的身份證復印件

7、外匯登記表

8、境內居民個人境外投資外匯登記申請書

9、承諾函

10、股東會決議

11、委托書

12、其他可能要求的補充材料

37號文登記的操作流程

步驟1：創始人設立SPV即架構的搭建（至香港公司）

步驟2：辦理37號文初始登記

步驟3：新設或收購境內企業

步驟4：簽署VIE相關全部協議

步驟5：境外投資人注入資本

步驟6：如果BVI股東發生變化，須變更37號文登記

37號文登記目前一般通過VIE架構申請辦理。操作上，一般通過境內權益(內資公司)注冊地的銀行進行申報，且必須在境外特殊目的公司設立后和WFOE設立(以營業執照頒發為標志)前辦理。

如果是企業去辦理，會耗時比較長的且手續繁瑣，而且在辦理37號文登記時，若涉及37號文登記人數較多時，建議在準備正式文件之前，由專業機構先就整體方案與當地銀行或外管溝通確認后再安排申報。所以專業的事情還是委托專業的機構辦理，能夠降低申請不通過的風險。