需辦理ODI備案的情形

1、國內公司需要進駐海外市場，處理業務等需要創建海外公司；

2、企業需要向外投資項目進行匯款，銀行則需要按照規定要求企業提供相關備案文件，才能進行匯款操作；

3、國內公司在海外設立的子公司，再返回國內設立外資企業，需要開設銀行外匯賬戶；

4、國內企業同國外公司有合作的項目或業務；

5、內地公司需要為海外子公司的銀行賬戶付激活款。

辦理ODI備案需滿足的條件

1、符合“境外投資”定義：境內企業通過新設、并購及其他方式在境外擁有非金融企業或取得非金融企業的所有權、控制權、經營管理權及其他權益的行為。

2、主體和成立時間符合要求：主體需要為我國境內依法成立的企業。但是，成立時間不滿一年的企業，無法提供完整的經審計的財務報表的，一般無法通過審批部門的核準或備案。

3、股東背景、資金來源、投資要求真實性要求：無法具體說明境內股東或合伙人背景、資金來源（例如：自有資金、銀行貸款、以募集資金等合規方式獲取的資金）以及境外投資項目真實性的，很難通過審查。

4、財務要求：最近一年獨立第三方會計事務所出具的審計報告不能出現虧損；凈資產回報率最好高于5%，同時資產負債率最好低于70%。

ODI備案需要的資料及流程

做境外投資備案ODI所需的材料有：

1、營業執照副本（境內）；

2、外方公司章程原件；

3、審計報告（境內）；

4、前期工作落實情況說明（依樣本撰寫）；

5、股東、法定代表人的身份證復印件（境內）；

6、國外公司的名稱，地址，董事信息；

7、資信證明（驗資證明）。

做境外投資備案ODI的流程如下：

首先，境內企業股東需要向省級商務部門和省級發改委辦理ODI備案手續。商務部負責整體審批企業境外投資事項，為符合要求的企業頒發《企業境外投資證書》。

其次，發改委負責監管企業境外投資行業流向，為滿足條件的企業頒發《境外投資項目備案通知書》。

最后，外管局負責監管外匯登記和資金出境的相關手續。備案手續完成之后，需要根據《境內機構境外直接投資外匯管理規定》，在銀行完成外匯登記手續。

ODI備案與核準的區分

如果是涉及敏感行業，無論項目投資金額大小，一律提交商務部和發改委進行核準。備案與核準有何分別呢？

核準：受審單位根據法律、法規、行政規章及有關文件，對申請人從事境外投資行為、申請某項境外投資權利或資格等依法進行確認。因此，核準只是按照ODI條件進行確認，只要符合條件一般都予以準許

備案：是指ODI申請人按照法律、法規、行政規章及相關性文件等規定，提前向主管部門報備、留案的行為。相比核準而言，要求更高一些。

總而言之，國內企業向境外投資不論是新設公司、新建項目還是并購股權，只要涉及直接或間接獲得境外公司的所有權，控制權、經營管理權等，就需要進行境外投資備案。如果企業境外投資涉及敏感國家和地區、敏感行業的，需要實行核準管理。