ODI限制禁止的國家及敏感行業

1.與我國未建交、發生戰亂或者內亂的國家和地區，受聯合國制裁的國家。

2.房地產、酒店、影城、娛樂業、體育俱樂部等。

3.武器裝備的研制生產維修；跨境水資源開發利用。

4.在境外設立無具體實業項目的股權投資基金或投資平臺。母小子大，財務狀況較差的主體。

敏感行業并非禁止，而是無論金額大小直接或者間接，都要上報國家發改委核準。

辦理境外投資備案ODI，涉及不同部門需要提供不同的資料，各部門所需要的資料清單要求如下：

商務廳/部核準備案所需資料

1.新設境外公司

對新設立的境外公司投資，境內投資人需要準備《境外直接投資申請表》(該 表中說明投資路徑最終目的境外企業信息、投資規模、資金結構、項目情況等多項內容)，境外投資目的公司章程、合同、協議等，相關董事會決議(或出資決議)，經審計的財務報表(境內投資主體的審計報告)，前期工作落實情況說明(包括盡職調查報告、可行性研究報告、投資資金來源情況說明、投資環境分析等)，境外投資真實性承諾書。

2.并購境外公司

對于并購境外公司的投資，境內投資人需要填寫的《境外直接投資申請表》與新設境外企業須填寫的申請表差異不大。其主要差別在于對并購目的公司的經營情況、資產情況和收購方案的說明上。同時，并購項目還需要遞交《境外并購事項前期報告表》及相關材料，《境外并購事項前期報告表》的內容同樣包括盡職調查、可行性研究報告、投資資金來源、投資環境分析等，并提供境外投資真實性承諾書。

發改委核準備案(國家或省級)所需資料

發改委對于ODI備案審核的工作重心放在境外項目本身上，其中包括風險程度、項目規模、項目真實性等信息分析，并進行全面評估。因此需要提交發改委的資料也更多的放在投資人及境外投資項目上。而投資人需要提供的資料包括:

1.自有資金證明

2.投資主體的營業執照

3.投資主體最新的財務報表(經審計)

4.董事會決議或出資決議

5.項目盡職調查報告(需要有第三方咨詢機構出具)

6.投資項目設計的意向書或框架協議等法律文書

7.境外投資真實性承諾書

銀行部門外匯審核需要資料

銀行部門主要負責OD|備案審核的部門為外匯管理局，所需文件包括: 

1.《境外直接投資外匯登記業務申請表》

2.外匯資金來源情況說明

3.境內投資主體材料(營業執照及公司章程等)

4.商務部核發的《境外企業投資證書》等文件原件

提交這些文件后，外管局也可能對大額資金出境情況進行復核，主要是對投資人進行約談，對投資資金來源及境外項

目真實性進行說明。