如果確認美國報稅身份

不管是在美國工作還是生活的個人，都不可避免需要申報個人所得稅，而美國個稅申報根據不同的報稅身份所需要填寫的稅表，以及需要申報的稅金都是有所不同的，因此在進行美國個稅申報之前，需要明確你的報稅身份。什么是報稅身份呢？美國有幾種報稅身份？

1、單身狀態。在申報繳稅時以及報稅年度內任何時間都沒有在法律層面上和其他人存有婚姻關系，那么在法律層面即是單身，報稅也為單身。

2、已婚單獨報稅。一般情況已婚共同報稅會獲得更多的稅務減免，但如果您擁有一家公司，可以免除很多額外稅款，那么單獨報稅也是一種不錯的選擇，當然聯邦政府并不提倡。

3、已婚共同報稅。已婚共同報稅的好處是稅務流程簡單，且免稅額度更大，是家庭普遍的報稅方式。

通常來說，美國的報稅身份有以上三種，根據個人情況選擇對于的身份，填寫對應的報稅表格申報稅務即可。

美國個人所得稅申報需要的資料

從雇主或者前雇主那里獲得的稅務相關文件，包括W2表格，財產稅、學校稅、部分利息、可扣除費用（例如醫療或者工作時的相關費用）的收據以及其他的文件。

一般受薪雇員可以拿到W2表，獨立承包商則會拿到1099-MISC表。一般在1月31日之前都能收到W-2或1099-MISC表格，如果在2月15日之前還未收到相應的表格，可聯系美國國稅局解決。

由于美國的稅法復雜，往往會有好幾張不同的申請表格適合您（但每張表格的計稅規則有差別），因此為了不過多的繳納稅款，最好選取合適的表格填寫，如果對于填寫哪些表格仍不確認，可咨詢專業的會計機構如瑞豐德永來解決相關的問題。

如何計算美國個稅稅額

除了體現在W-2表上的收入情況，其他在納稅年度中作為自由職業者或者銷售商品所獲得的資金，以及清算、出售或者繼承的資產也被視為收入。

所有收入加到一起，所得到的數字就是報稅年度所有的收入。計算所有的扣除額，獲得調整后收入在報稅過程中，政府允許從納稅中扣除某些免稅的項目，包括醫療保險費，車輛登記費，搬家花費，學生貸款利息等項目，同時需要提供相應的收據、票據或者付款單，來證明這些項目是合法扣除。最終，從去年的收入中，扣除這些免稅項目，即為調整后的總收入。

計算稅額過程中可分為應納稅額、免稅額、減稅額、其他應納稅額和已支付的稅額等。

首先，將所有填寫的應納稅額相加，扣除免稅部分和減稅部分，包括外國稅收減免，住宅能源優惠等項目獲得總的應納稅款。

在列出本年支付過的其他有關稅種和已經繳納過的稅款等已納稅款后，如果應納稅款大于已納稅款，則需計算欠稅額；如果已納稅款大于應納稅款，則需計算退稅額。

如何遞交美國個稅稅表

在申請截止日期之前，使用認證郵件向有關部門寄出您的納稅申報單。如果有需要，也可以將報稅涉及的所有人姓名和聯系方式填寫在表單上。下面來了解下電子報稅和傳統報稅的區別：

1、通過電子納稅申報程序，只需輸入報稅相關的信息，在這個過程中稅務準備軟件將自動收集相關的應納稅額和已納稅額的信息。所有稅額都不需要人工計算，只要輸入原始數據，即可獲得最終的納稅申請表。

2、電子報稅軟件擁有自檢功能，如果發現納稅申請表的填寫錯誤，致使最終稅額出現問題，程序將會引導納稅者進行改正。例如，如果在納稅年度的收入僅有20,000美元，但是稅務準備軟件顯示您的政府欠款的為5,000美元，意味著您要支付25%的稅收，這樣的納稅顯然是不合理的。自檢功能可反復運行，直至確保，所有問題都被更正。

3、電子報稅可通過郵件或者通過互聯網遞交稅務文件，軟件會要求您填寫銀行賬戶。在退款的情況下，一般情況IRS通常會在4到8天內自動將退款達到提供的賬戶。這對于華人尤其是長期在國內的投資者，電子納稅申請會比手動填表方便的多。

美國的稅收比較復雜繁瑣，如果對美國個人所得稅申報不夠了解，怕多報或者漏報，可以選擇你相信的會計師為你代理做賬報稅，大多數美國投資者甚至美國人都是這樣做的，因為在美國報稅實在不簡單。